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你对社保统筹账户了解吗?

发布时间:2019-11-28 10:08:05 阅读

  众所周知,社保中的养老保险区分为统筹账户和个人账户,参保人投保缴费的一部分计入个人账户,还有一部分进入统筹账户。但你了解这个统筹账户?既然养老金是属于个人的福利,为什么要特别增加了这个统筹账户?引发这种疑问也是很正常的,然而有部分人却道听途说,受到一些不良的影响,从而对“统筹账户”产生质疑。

  对此,社保代理公司想说的是,这部分人对社保的“统筹账户”的了解不够深入。

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  诚然,我们在单位所交的职工社保,其中在养老保险费用里,有60%会进入统筹账户,只有40%才记在个人账户上。但是,这并不意味着进入统筹账户的钱就被充公了,就跟参保人没有一点关系了。恰恰相反,统筹账户在计算个人养老金时还要发挥更重要的作用。

  此外,我们要想顺利拿到养老金,就要满足规定的退休年龄并且社保缴费时间达到15年或以上,而养老金的多少主要受到于你过去参保时间长短、缴费基数水平等因素影响。

  根据规定,退休养老金至少是由两部分组成的,一部分是基础养老金(或者叫统筹养老金),一部分是个人账户养老金。如下图所示。

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  个人账户养老金来自个人账户的积累,这一点很好理解。那么,基础养老金来自哪里呢?

  我们之所以说基础养老金也叫统筹养老金,这就很明白地说明:基础养老金来自统筹账户。换一种表达方式就是说,个人账户和统筹账户各自发挥作用,都会给提供一部分养老金,共同组成参保人员退休后所领的养老金。由此可见,参保缴费分为两个账户,领取的养老金也分别来自两个账户。

  这样说,我想大家应该明白了,统筹账户一样是为参保人服务的,一样是全体参保人共同的资产。既然如此,那为什么还要区分统筹账户和个人账户呢?这不是多此一举吗?肯定还会有人产生疑问。

  解释这个问题,就不得不说一说社保的互助共济的保险性质。简单地讲,社保是一种“损有余而补不足”的互助式保险,是通过“劫富济贫”来实现参保人员之间二次分配的机制。

  以上所述可能比较抽象,下面我们举两个具体的例子来说明。

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  1.张三参保

  按照60%的档次缴费20年,共计缴费66852元,其中39949元进入统筹账户、26633元计入个人账户。

  张三退休养老金1122元,其中基础养老金848元,个人账户养老金274元。

  2.李四参保

  按照300%的档次缴费20年,共计缴费332909元,其中199746元进入统筹账户、133164元计入个人账户。

  李四退休养老金3319元,其中基础养老金1949元,个人账户养老金1370元。

  通过比较以上两个参保人的例子,我们可以分析得出什么结论呢?

  第一,两个人参保缴费的比例关系是5倍,进入统筹账户和个人账户的保险费也是5倍的关系。

  第二,两个人退休养老金的比例关系缩小为3倍。其中个人账户养老金的比例关系仍然是5倍,而基础养老金的比例关系大幅度降低为2.3倍。

  很明显,正是通过统筹账户的中介作用,缩小了不同缴费水平参保人之间的养老金差距,实现了二次分配功能,通俗讲就是“劫富济贫”。

  换言之,如果没有统筹账户的话,在本例中两个人缴费的比例关系是5倍,到退休后养老金的比例关系依然会是5倍;而有了统筹账户,就会把把缴费5倍的比例关系,缩小为养老金3倍的比例关系,从而实现“互助共济”功能,达到“富人帮穷人”的效果。